- 17 Разделов
- 78 Уроков
- Бессрочно
Развернуть все разделыСвернуть все разделы
- Модуль 1. Законодательная база по НДС2
- 1.1Налогоплательщики налога на добавленную стоимость: общие правила и сложные ситуации. Объект налогообложения. Налоговая база. Момент определения. Место реализации товаров и услуг.
- 1.2Налоговые ставки. Налоговый период. Срок оплаты (0%, подтверждение 0 % ставки; 5, 7%; 10%; 20%; различие понятий 0 ставка, льгота и освобождение; расчетная ставка; оплата по 1/3; отражение на ЕНС).
- Модуль 2. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика3
- Модуль 3. Операции, не подлежащие налогообложению - освобождаемые от налогообложения3
- Модуль 4. Налоговые вычеты. Правило 5 %7
- Модуль 5. Возмещение НДС2
- Модуль 6. Восстановление НДС7
- 6.1Организация передает имущество в качестве вклада в УК.
- 6.2Организация начинает использовать имущество в операциях, не облагаемых НДС.
- 6.3Организация начала применять право на освобождение от НДС, ст. 145 НК РФ.
- 6.4Смена режимов налогообложения. Переход на спецрежим.
- 6.5Организация получила товары, работы, услуги, за которые был перечислен аванс.
- 6.6Уменьшилась стоимость полученных от поставщика (исполнителя) товаров, работ, услуг или их количество.
- 6.7Субсидии на возмещение затрат, связанных с оплатой приобретенных товаров (работ, услуг), с учетом НДС.
- Модуль 7. Экспорт. Особенности налогообложения при ввозе товаров на территорию Российской Федерации5
- 7.1НДС при экспорте товаров: правила и особенности.
- 7.2НДС при экспорте в страны ЕАЭС: Белоруссии, Казахстана, Армении и Киргизии.
- 7.3Особенности налогообложения при ввозе товаров на территорию РФ.
- 7.4Сроки и порядок уплаты налога при ввозе товаров на территорию Российской Федерации.
- 7.5Налоговая база при расчетах в валюте и в условных единицах.
- Модуль 8. Импортный НДС2
- Модуль 9. Формирование отчетности НДС. Порядок уплаты НДС в бюджет. Декларация по НДС при льготах5
- 9.1Отчетность по НДС: Книга покупок; Книга продаж; Формула расчета НДС; Раздельный учет НДС; Контрольные соотношения и типичные ошибки при своде НДС; Формирование отчетности по НДС.
- 9.2Уточненная декларация
- 9.3Возврат, зачет НДС
- 9.4Рекомендации по представлению уточнённых деклараций, обзор ошибок, не приводящих к уточнению налоговых обязательств.
- 9.5Корректировка в декларации налоговых вычетов и налоговой базы.
- Модуль 10. Сложные вопросы учета НДС.1
- Модуль 11. Ответственность за налоговые правонарушения0
- Модуль 12. Частные случаи по НДС6
- Модуль 13. Легальные способы минимизации НДС1
- Модуль 14. Прослеживаемые товары: счет-фактура и отчетность7
- Модуль 15. Схема работы предприятий разных сфер для создания систем бухгалтерского и налогового учета. Определение вида деятельности и настройка учетной политикиСхемы работы:8
- 15.1предприятия оптовой торговли
- 15.2производственного предприятия
- 15.3предприятия, оказывающего услуги
- 15.4предприятия, выполняющего работы
- 15.5застройщика
- 15.6застройщика и подрядчика в одном лице
- 15.7агентская/комиссионная деятельность. Право на вычет у налоговых агентов по НДС.
- 15.8Начисление НДС по выполнении СМР для собственных нужд хозяйственным способом. Момент вычета НДС по таким работам.
- Модуль 16. Договорные отношения7
- 16.1Влияние условий договоров различных видов деятельности на расчет НДС и налог на прибыль.
- 16.2Договор поставки. Разбор примера.
- 16.3Договор безвозмездной передачи имущества.
- 16.4Договор аренды. Риски для арендатора. Расходы на ремонт арендованного имущества
- 16.5Договор выполнения работ. Налоговый учет у Заказчика и Исполнителя
- 16.6Договор ГПХ (подряда) с физическим лицом
- 16.7Договор кредита/займа.
- Модуль 17. Счета-фактуры12
- 17.1Последствия неправильного применения кодов видов операций.
- 17.2Возможность формирования сводных счетов-фактур (в т.ч. корректировочных).
- 17.3Исправленные счета-фактуры: порядок выставления и отражения в журналах учёта счетов-фактур, книгах покупок и продаж.
- 17.4Отличие корректировочных счетов-фактур от исправленных.
- 17.5Корректировочные счета-фактуры при неоднократном изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг).
- 17.6Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете НДС.
- 17.7Случаи неправомерно выставленных счетов-фактур.
- 17.8Особенности формирования счетов-фактур и их регистрации в книгах и журналах.
- 17.9Особенности формирования счетов-фактур экспедиторами (застройщиками), их отражение в журнале учёта, книгах покупок и продаж. Чем счета-фактуры экспедиторов (застройщиков) отличаются от счетов-фактур посредников?
- 17.10Электронный документооборот счетов-фактур
- 17.11В каких случаях плательщик может не оформлять счета-фактуры, не вести журналы их учёта, книги покупок и продаж
- 17.12Документы, заменяющие счета-фактуры. УПД и УКД для целей исчисления НДС.
This content is protected, please войти and записаться in the course to view this content!
Смена режимов налогообложения. Переход на спецрежим.
Предыдущий Уменьшилась стоимость полученных от поставщика (исполнителя) товаров, работ, услуг или их количество.
Следующий